常德市移民开发局关于2012年度水库移民资金内部审计意见的函(l澧县）-pg娱乐电子游戏

澧县移民开发局：

　　2012年9月4-5日，我局对你县2011年度移民资金使用管理情况进行了内部审计，根据水库移民资金使用管理的有关规定，提出以下审计意见：

　　一、项目管理不够规范

　　一是资金额度较大的基础设施建设项目招（议）标资料不够规范，如火连坡镇观音阁村公路建设项目没有议标资料，且项目承包方负责人不具备法人资质；二是存在擅自调整项目计划的行为，如你局没有履行项目变更手续，擅自将张公不符合《湖南省大中型水库移民后期扶持规划实施管理办法》（湘移发[2010]5号）、《湖南省大中型水库库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划实施管理办法》（湘移发[2010]7号）文件的有关规定。

　　二、资金管理不够规范

　　一是财政拨付移民资金不够及时。移民资金从省财政厅直拨到县财政局后，再由县财政局拨付到县移民局的时间较长，县财政局有滞留资金的现象；二是财务审核把关不够严谨。存在个别项目竣工决算资料在内容上彼此不相一致的情况。不符合关于进一步加强移民资金管理的通知（湘财综[2010]33号）文件的有关规定。

　　请你局对将以上审计意见向有关县人民政府通报，并对本次内部审计检查发现的问题尽快进行整改，于9月底之前将整改报告以文字形式上报市移民局。

　　二o一二年九月十二日